富裕家庭在年轻时更慷慨地捐赠，以避免养老金继承税

一项新的调查显示，富裕家庭正在更早地捐出更多的钱，以避免从 2027 年春季开始征收养老金继承税。

个人收入超过 10 万英镑、投资资产超过 50 万英镑或房屋价值超过 100 万英镑的富裕人士中，近三分之二了解并担心即将发生的变化。

大约 30% 的人已经改变了他们的赠礼行为，除了花钱之外，这是减少遗产税的最简单、最受欢迎的方式之一。

RBC Brewin Dolphin 的调查显示，在那些决定更加慷慨的人中，47% 的人赠送礼物的频率更高，44% 的人赠送礼物的时间更早，35% 的人赠送礼物的金额更大，7% 的人赠送礼物的对象更广泛。

调查还发现，近一半的人并没有出于特定目的赠送礼物，但其中大多数是为房屋存款提供资金，其次是提供日常生活支持、与受赠者分享经验以及学校或大学费用。

政府计划从 2027 年 4 月起对养老金征收遗产税，就像对房地产、投资、储蓄和其他资产征收遗产税一样。

对超过一定规模的遗产征收 40% 的遗产税，但在承担死亡税之前，如果您是单身，您的身价至少需要 325,000 英镑，如果您已婚，则您的共同资产需要至少 650,000 英镑。

如果您将房屋传给直系后代，起征点将升至 50 万英镑和 100 万英镑 – 请查看我们的遗产税指南，包括更多关于关键起征点的信息。

捐出你的钱如何可以减少 IHT 账单

您每年可以捐赠 3,000 英镑，还可无限量赠送 250 英镑的小礼物，免征遗产税。

已婚人士和民事伴侣可以向对方提供任何他们喜欢的免税金额，前提是他们的伴侣居住在英国。

结婚礼物也可以免税，但金额取决于您与新娘或新郎的亲密程度。儿童的限额为 5,000 英镑，孙子或曾孙的限额为 2,500 英镑，其他任何人的限额为 1,000 英镑。

一种不太为人所知的不受限制的礼物是为其他人（例如年轻或年长的亲戚）的生活费用做出贡献，但前提是您可以证明它来自业余收入。

此类礼物必须使用盈余资金，这意味着您的受益人可能必须向 HMRC 出示您的旧银行对账单，以证明您不需要将这笔钱花在其他任何事情上。

除此之外，如果你愿意，你可以无限量地向其他人提供资金，但他们将受到所谓的七年规则的约束。

官方将这些称为“潜在免税转让”礼物，因为如果您存活七年，这笔钱将自动免征遗产税。

如果您在七年期满之前去世，遗产税将按浮动比例征收——如果是在前三年内，则从 40% 的全额开始征收。

查看政府关于遗产税和赠与的规定，并参见下表。 This is Money 这里有关于遗产税和礼物的指南。

七年规则如何运作：赠与与死亡之间的年数

不到3年—— 40%

三四年—— 32%

四五年—— 24%

五到六年—— 16%

六到七年—— 8%

七年或以上 – 零

RBC Brewin Dolphin 董事兼财富经理米歇尔·霍尔盖特 (Michelle Holgate) 表示：“2027 年 4 月即将发生的变化将极大地重塑遗产规划中养老金的处理方式。

“越来越多的人将首次发现自己陷入遗产税网络之中——而且可能没有意识到这一点。

“因此，你应该提前开始计划，尽早与家人进行公开对话。”

她说，公开讨论可能会让人感到不舒服，但诚实的对话可以帮助您了解通过特定礼物传递财富在哪些方面会产生最大的影响。

她补充说，它还可以帮助管理家庭成员对他们将在何时收到什么的期望，以及对他们自己的目标和财务规划的影响。

霍尔盖特继续说道：“除了实物礼物和贡献外，人们还明显希望赠送有意义的经历和持久的家庭记忆——无论是你一直梦想的一次大旅行，还是你可以与亲人一起完成的‘愿望清单’体验。”