雷切尔·里夫斯 (Rachel Reeves) 首次对伊萨斯 (Isas) 征税，对投资账户中的现金征收 22% 的税

在雷切尔·里夫斯作为财政大臣的最后一幕中，伊萨斯将首次被征税。

持有现金并持有 Isa 股票的储户很快就会因 22% 的税收而受到打击，这是对免税 Isa 承诺的残酷背叛。

财政部昨晚宣布，将从 2027 年 4 月起征收一项新税，以惩罚在这些账户中持有现金的储户。

Isas 因其免税福利而广受欢迎，对 Isas 的攻击引发了金融业的愤怒，专家称这些新规则“严厉”。

此外，主要金融内部人士告诉《This is Money》和《每日邮报》，这些账户的免税保证现在已被“破坏”。

他们警告说，对利息征收的新费用将损害伊萨斯作为节省税收的方式的声誉，并使本已复杂的系统变得更加复杂。

里夫斯女士计划对投资账户中的现金征收新的更高的储蓄税，以防止储户回避她对现金 Isa 津贴的预算突袭。

去年 11 月，里夫斯女士对 Isas 现金储蓄金额进行了限制，从 2027 年 4 月起将 65 岁以下人士的年度津贴从 20,000 英镑削减至 12,000 英镑。

每个纳税年度可用于投资 Isa 的金额将保持在 20,000 英镑，以推动更多储户投资股市。

然而，财政大臣现在又更进一步了。持有股票现金和 Isa 股票的储户必须为其从 4 月份起赚取的任何利息缴纳 22% 的税。

影子财政大臣梅尔·斯特莱德爵士告诉《每日邮报》：“雷切尔·里夫斯给英国的临别礼物看起来将是对储户的进一步征税”。工党的税收改革对储户来说是双重打击——削减 Isa 津贴，同时提高储蓄利息税率。

“现在看来，即使是投资 Isas 也不安全。工党正在惩罚那些完全按照政府长期以来鼓励他们做的事情的人：努力工作、储蓄和取得成功。

为什么投资者经常需要持有现金

Isa 主要有两种类型：现金 Isa，储户可以赚取利息而无需缴纳任何税款（普通储蓄账户除外）；以及股票和股票 Isa，投资回报免税。

然而，储户通常持有现金以及股票和股票 Isas 中的“类现金”货币基金。当资金已添加到账户但尚未投资于股票或基金，或者有人在市场波动期间推迟投资时，就会发生这种情况。

从2027年4月6日起，65岁以下的储户最多只能将12,000英镑存入现金Isa，如果他们想投资剩余部分（8,000英镑），则可以将其投入股票和股票。

财政大臣征收 22% 的浮动税率旨在阻止储户藐视明年 4 月生效的新现金 Isa 上限，因为担心储户会将所有剩余的 8,000 英镑津贴以现金形式投入投资 Isa 中。

根据现行规则，这笔钱将获得高额免税利息。

那些出于真正原因在账户中持有现金的人，例如当他们选择将资金投资到哪里时，也将受到税务突击搜查的打击。

投资平台 BestInvest 的董事总经理 Jason Hollands 表示：“这破坏了 Isas 的免税承诺。这就像用大锤敲碎核桃一样。”

此外，人们担心投资风险偏好可能会因这项指控而下降。

奎尔特财富管理公司的雷切尔·格里芬(Rachael Griffin)表示：“在政策制定者希望谨慎的储户迈出投资的第一步之际，这可能会让产品感觉更加复杂。”

“实际上，对利息实行统一利率意味着投资者无论个人纳税状况如何，都会获得减少的净回报，从而有效地对现金持有量进行一致的削减，而不是针对特定行为。”

个人投资管理和财务咨询协会的西蒙·哈林顿补充道：“我们仍然感到失望的是，政府选择引入如此严厉的反避税措施，进而使 ISA 制度变得更加复杂，几乎没有证据表明消费者会按照这些措施所假设的方式行事。”

最初有人担心“类似现金”的货币市场基金也可能被卷入税收陷阱。这些基金通常投资于未来几个月支付的政府债券，因此它们提供的收入相当有保障。

但英国税务海关总署尚未澄清那些投资组合完全由这些货币市场基金组成的人是否会受到处罚。

新制度下也将禁止从非现金ISA转为现金等价物，但反之则被允许。